20160819某市PPP项目咨询服务机构库投标文件

正 /副本 某市 PPP 项目咨询服务机构库 （第 1 包）招标 投标文件 供应商（盖单位章） 法定代表人或其委托代理人（签字） 2016 年 08 月 25 日 2 目录 （第 1 包）招标 ................................................................................................................................ 1 1. 服务方案 ........................................................................................................................................ 6 1.1. 专业组织实施方案 .................................................................................................................. 6 一、打造区域性 PPP 标杆项目，形成示范效应 ............................................................................ 6 二、严格遵循国家 PPP 相关规定，降低政策风险 ........................................................................ 6 三、引入社会资本，缓解财政负担 ................................................................................................. 6 四、引入专业运营商，提升服务水平和运营效率 ........................................................................... 6 五、 PPP 项目实施的必要 性 PPP 相关政策梳理 .................................................................... 7 六、 PPP 实施的重难点分析 ........................................................................................................... 7 七、对实施 PPP 模式目标的理解 .................................................................................................. 8 1.2. 人员安排计划与实施机构情况简介 ...................................................................................... 8 1.2.1. 人员安排 ......................................................................................................................... 8 1.2.2. 团队专家库 ...................................................................................................................... 9 1.2.3. 项目实施机构情况 ......................................................................................................... 14 1.2.4. 项目总负责人简历及业绩介绍 ...................................................................................... 15 1.3. 进度保证措施与工作要求 .................................................................................................... 15 1.3.1. 进度保障措施 ................................................................................................................. 15 1.3.2. 工作标准与要求 ............................................................................................................. 15 1.4. 项目实施过程中突发事件处理机制与预案 .......................................................................... 15 1.4.1. 处 置原则 ........................................................................................................................ 15 1.4.2. 突发事件的分级 ............................................................................................................ 16 1.4.3. 应急预案 ........................................................................................................................ 16 1.5. 优质服务承诺 ....................................................................................................................... 17 1.6. 内部控制制度、风险控制方案 ............................................................................................. 18 1.6.1. 独立性、合规、 商业行为与道德规范 ........................................................................... 18 1.6.2. 固定资产管理制度简述 ................................................................................................. 19 1.6.3. 人力资源管理制度 ........................................................................................................ 20 1.6.4. 咨询项目质量管理政策简述 .........................................................................................22 1.6.5. 办公室办公环境管理制度 .............................................................................................23 1.6.6. 财务会计管理制度 ........................................................................................................ 24 一、财务管理 ................................................................................................................................. 24 二、会计科目的设臵和核算 .......................................................................................................... 24 1.6.7. 信用评级报告及财务状况 ............................................................................................. 26 1.7. 保障机制 ............................................................................................................................... 27 3 1.7.1. 资源保障机制 ................................................................................................................. 27 1.7.2. 质量保障机制 ............................................................................................................... 28 1.7.3. 日常工作联络及问题跟踪解决机制 ............................................................................. 28 1.7.4. 定期沟通、总结、汇报机制 ......................................................................................... 29 1.7.5. 工作成果审阅机制 ........................................................................................................ 29 1.8. 过往 PPP 项目实施证明材料 ............................................................................................... 31 2. 资格审查材料 ..............................................................................................................................32 2.1. 供应商基本情况表 ................................................................................................................32 2.2. 近年财务状况表 ................................................................................................................... 37 2.3. 近年类似业绩 .......................................................................................................................39 2.4. 其他的相关材料 ................................................................................................................... 41 2.4.1. 纳税证明材料 ................................................................................................................ 41 2.4.2. 缴纳社会保障资金的证明 ............................................................................................ 42 2.5. 企业信誉情况表 .................................................................................................................. 42 2.6. 参加政府采购活动前 3 年内在经营 活动中没有重大违法记录书面声明 ............................ 45 2.7. 获奖情况 ............................................................................................................................... 47 2.8. 拟负责本项目的主要管理人员的简历表 ............................................................................. 47 3. 我们提供的 PPP 全周期咨询 ..................................................................................................... 48 3.1. 尽职调查 .............................................................................................................................. 48 3.2. 投融资模式研究与设计 ....................................................................................................... 50 3.2.1. PPP 投融资模式研究 .................................................................................................... 50 3.2.2. 投融资方案设计 ............................................................................................................ 51 3.2.3. 方案设计的基本思路 .................................................................................................... 52 3.2.4. PPP 架构股权担保措施 ................................................................................................ 53 3.3. 编制 PPP 项目实施方案 ....................................................................................................... 54 3.3.1. 项目团队组建 ................................................................................................................ 54 3.3.2. 工作机制 ....................................................................................................................... 54 3.3.3. 工作思路和实施步骤 ..................................................................................................... 56 3.4. PPP 项目实施详细程序 ....................................................................................................... 57 3.4.1. 重大项目的边界条件 ..................................................................................................... 57 （二）项目边界条件的内容 .......................................................................................................... 58 3.4.2. 核心边界条件确定 ....................................................................................................... 60 3.4.3. 风险分担机制 ................................................................................................................ 61 （ 2）风险分配 .............................................................................................................................. 62 （ 2）风险分配流程 ........................................................................................................................63 3.4.4. 利益分配 .......................................................................................................................63 3.4.5. 物有所值论证 ............................................................................................................... 64 （ 1）定性分析 ............................................................................................................................... 64 4 （ 1）确定定性分析指标 ................................................................................................................. 65 3.4.6. 财政可承受能力评估 .................................................................................................... 76 （ 1）识别具体项目中财政支出责任 .............................................................................................. 76 （ 3）评估财政承受能力评估 ........................................................................................................ 77 （ 1） 财政支出能力评估我们将对 某市 的财政状况作出评估，结合历史趋势分析财政收入及其主要来源，财政支出以及收支平衡，从而总结可支配财力收支情况。然后结合 某市 PPP 项目库的其他项目财政支出责任，汇总 PPP 项目对财政的负担和影响，评估 某市 财政能力是否可以有效支持具体项目对于财政支出责任的需求； ......................................................................... 77 3.4.7. 配合政府和研究单位进行相关汇报、沟通和落实工作 ................................................ 79 3.5. 提供财务顾问服务 ............................................................................................................... 79 3.5.1. 财务测算 ........................................................................................................................ 79 3.5.2. 财政承受能力论证研究 ................................................................................................ 80 3.5.3. 财务模型和经济分析 .................................................................................................... 80 3.6. 编制 PPP 项目协议文件 ..................................................................................................... 84 3.6.1. 编制 PPP 资格预审文件 ............................................................................................... 84 3.6.2. 编制 PPP 采购文件 ...................................................................................................... 85 3.6.3. PPP 采购文件发布 ....................................................................................................... 86 3.6.4. 投资人答疑和澄清 ........................................................................................................ 87 3.6.5. 投标文件评审 ................................................................................................................ 87 3.7. 协助谈判及协议签署 ........................................................................................................... 88 3.7.1. 建立领导小组、提高决策效率 ..................................................................................... 88 3.7.2. 领导小组和谈判组内部分工明确 ................................................................................. 89 3.7.3. 制定合 理可行的时间表，加强时间表执行力 .............................................................. 89 3.7.4. 提高沟通效率 ............................................................................................................... 90 3.7.5. 人员稳定 ....................................................................................................................... 90 3.7.6. 谈判议题按重要性排序 ................................................................................................ 90 3.7.7. 签署谈判备忘录、保障谈判成果 .................................................................................. 91 3.7.8. 及时上 报 ....................................................................................................................... 91 3.7.9. 财务谈判和协议谈判 ..................................................................................................... 91 3.7.10. 协议签署 ...................................................................................................................... 91 3.8. 采购及谈判实施 .................................................................................................................. 92 3.8.1. 推荐选用的社会资本方招采方式 ................................................................................. 92 3.8.2. 项目招采工作时间表 ................................................................................................... 92 3.8.3. 项目招采文件编制和谈判 ............................................................................................ 94 3.9. 税务架构设计 ...................................................................................................................... 96 3.9.1. 项目公司设立方式及对税务的 影响 ............................................................................. 96 3.9.2. 项目建设和运营期的税务影响及筹划机会 ................................................................. 96 3.9.3. 项目期满移交税务处理 ................................................................................................. 97 3.10. 项目推荐 ............................................................................................................................ 98 5 6 1. 服务方案 1.1. 专业 组织实施方案 一、打造区域性 PPP 标杆项目，形成示范效应 目标详述 通过本项目的实施，建立一套完善的 PPP 实施方法、经验和模式，为 某市 、乃至湖北省推动 PPP 发展提供借鉴，形成区域性示范效应。 二、严格遵循国家 PPP 相关规定，降低政策风险 目标详述 本项目将严格遵照规范的 PPP 运行流程，从项目识别、项目准备、项目采购、项目执行直至项目移交，规范 PPP 项目运作流程，降低业主方法律风险。 方案索引参见 12.4. PPP 项目实施详细程序中关于物有所值和财政可承受能力评估的部分。 三、引入社会资本，缓解财政负担 目标详述 通过引入社会资本，利用社会资金参与项目的建设，并通过补贴或资源供给的方式给予投资人合理回报，可以有效降低财政负担，平滑财政支出，实现政府财政资源优化。 方案索引详见 12.2. 投融资模式研究与设计部分。 四、引入专业运营商，提升服务水平和运营效率 目标详述 通过 PPP 模式引入符合政府要求、且在管理、运营等方面具有先进的经验的社会资本参与运营，对于提升本项目运营和管理能力均具有重大意义。 7 五 、 PPP 项目实施的必要性 PPP 相关政策梳理 为促进市政公用基础设施行业的发展，提高市政公用行业企业的运行效率， 2002 年 12 月，建设部发布了关于印发 的通知‣。为了规范市政公用事业特许经营活动，加强市场化后公用企业的监管，保护社会公共利益，2004 年 3 月建设 部进一步颁布了市政公用事业特许经营管理办法‣。 党的十八届三中全会明确提出“允许社会资本通过特许经营参与城市基础设施投资和运营”，指出要积极推广使用 PPP 合作模式。随后，①预算法‣及其实施条例②政府采购法‣及其实施条例两部法律的修订；以及① 国务院关于加强地方政府性债务管理的意见‣（国发„ 2014‟ 43 号）；② 国务院关于深化预算管理制度改革的决定‣（国发„ 2014‟ 45 号）；③ 财政部关于推广运用PPP 模式有关问题的通知‣（财金„ 2014‟ 76 号）；④ 财政部关于印发†地方政 府存量债务纳入预算管理清理甄别办法‡的通知‣（财预„ 2014‟ 351 号）；⑤ 关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知‣（财金„ 2014‟ 113 号）；⑥ 国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见‣（国发„ 2014‟ 60 号）；⑦ 国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见‣（发改投资„ 2014‟ 2724 号）及政府和社会资本合作项目通用合同指南‣等多项政策的发布，快速的推进了政府和社会资本合作的进程，这是加快转变政府职能从重投资到重监管，支持政府购买公共服务、深化财税 制度改革、提升国家治理能力的一次体制变革。 六 、 PPP 实施的重难点分析 项目采取 PPP 模式运作，政府应明确财政、发改委、环保、国土、规划、物价等部门分工与合作，理顺各部门的权责。 8 多部法规中明确指出项目运作应重视前期咨询工作，借助专业第三方咨询机构力量，协助政府方根据现有法规选择合适的采购方式选择社会资本方。 PPP 实施方案的编制对于 具体 项目 运作的成败具有关